Dinsdag behandelde Rechtbank Amsterdam een grootschalige btw-carrouselfraude. Het Openbaar Ministerie (OM) eiste gevangenisstraffen tot 3 jaar tegen 5 personen. Het ging om de feitelijk leidinggevenden van Nederlandse vennootschappen en enkele anderen die deze fraude in Nederland mogelijk maakten.
Een criminele organisatie in Engeland en Amerika heeft een btw-carrousel ontwikkeld, die zij als een soort plug & play heeft uitgerold over diverse Europese landen (Engeland, Duitsland, Spanje, Italië en Nederland). Het ging om bonafide telecombedrijven die in totaal 7,7 miljoen euro aan btw betaalden voor gefingeerde belminuten geleverd door Nederlandse bedrijven die onderdeel bleken van een criminele organisatie die onjuiste belastingaangiften indienden en valsheid in geschrifte pleegden.
De betaalde btw werd uiteindelijk weggesluisd door de Amerikaanse financieringsonderneming VoIP Guardian Partners LLC. Om deze fraude te stoppen, heeft de Belastingdienst medio 2017 op deze dienstverlening de zogenaamde verleggingsregeling van toepassing verklaard, waardoor partijen elkaar geen btw meer in rekening mogen brengen en deze dus ook niet als voorbelasting kan worden teruggevraagd van de Belastingdienst.
Bron: OM
Informatiesoort: Nieuws
Rubriek: Omzetbelasting, Strafrecht